每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 馬子卿    

日前，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布消息稱，已于近日印發(fā)《關(guān)于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下簡稱《通知》）。

國家金融監(jiān)督管理總局表示，下一步將持續(xù)推動適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)規(guī)范發(fā)展，引導(dǎo)人身保險(xiǎn)行業(yè)不斷提升專業(yè)能力，更好的滿足多樣化的健康保障需求，增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。

稅優(yōu)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)擴(kuò)容

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，《通知》的一大亮點(diǎn)就是將適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍擴(kuò)大到商業(yè)健康保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，包括醫(yī)療保險(xiǎn)、長期護(hù)理保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)，讓人民群眾有更多選擇。

具體來看，《通知》要求，人身保險(xiǎn)公司開發(fā)的適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)覆蓋面廣、保障性強(qiáng)、滿足人民群眾多樣化保障需求，加強(qiáng)與健康管理的融合，按要求報(bào)送審批或者備案。適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍包括符合下列要求的醫(yī)療保險(xiǎn)、長期護(hù)理保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)。

對于上述產(chǎn)品的設(shè)計(jì)原則，《通知》指出，醫(yī)療保險(xiǎn)保障范圍應(yīng)當(dāng)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)做好銜接，加大對合理醫(yī)療費(fèi)用的保障力度。對于適用商業(yè)健康保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策的投保人為本人投保的，不得因既往病史拒保或者進(jìn)行責(zé)任除外?？舍槍韧Y人群設(shè)置不同的保障方案，進(jìn)行公平合理定價。治療特定疾病的醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)，或者治療特定疾病的特定藥品費(fèi)用保險(xiǎn)和特定醫(yī)療器械費(fèi)用保險(xiǎn)，不受此要求限制。

長期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)為不同年齡人群提供針對性的護(hù)理保障。鼓勵開發(fā)針對既往癥和老年人等人群的產(chǎn)品。鼓勵開發(fā)滿足在職人群終身保障需求的產(chǎn)品。鼓勵探索適合居家護(hù)理、社區(qū)護(hù)理和機(jī)構(gòu)護(hù)理的支付方式。

疾病保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)設(shè)置合理的保障責(zé)任范圍和期限，有效提升產(chǎn)品保障能力。鼓勵開發(fā)針對既往癥和老年人等人群的產(chǎn)品。

可為配偶、子女投保

記者注意到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)上市之初，其產(chǎn)品主要采取的是萬能險(xiǎn)的方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。繳費(fèi)形式和產(chǎn)品保障內(nèi)容相對單一。此次將產(chǎn)品類型擴(kuò)容到長護(hù)險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)等，無疑是讓消費(fèi)者有了更多的選擇。

“《通知》的最大特點(diǎn)就是讓產(chǎn)品擴(kuò)容了，讓消費(fèi)者能有更多選擇。”某險(xiǎn)企內(nèi)部人士在跟記者交流時表示，這一政策也利好專業(yè)的健康險(xiǎn)公司。記者注意到，在擴(kuò)容產(chǎn)品的同時，《通知》也擴(kuò)大了投保人群，投保人不僅可以為本人投保，也可為其配偶、子女或父母投保。

雖然《通知》對產(chǎn)品和投保人群進(jìn)行了擴(kuò)容，但是卻沒有放低對險(xiǎn)企的要求。《通知》顯示，符合以下條件的人身保險(xiǎn)公司，可開展適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：一是上年度末所有者權(quán)益不低于30億元；二是上年度末綜合償付能力充足率不低于120%、核心償付能力充足率不低于60%；三是上年度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；四是具備符合要求的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并與商業(yè)健康保險(xiǎn)信息平臺完成系統(tǒng)對接。