每經(jīng)記者 黃海    每經(jīng)編輯 文多    

對(duì)簿公堂約半年后，神力股份與昔日交易對(duì)方礪劍防務(wù)技術(shù)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“礪劍集團(tuán)”）達(dá)成和解。

3月20日，神力股份披露，公司于3月19日審議通過議案，同意就剩余股權(quán)回購價(jià)款及相關(guān)違約金支付事項(xiàng)與礪劍集團(tuán)簽訂《調(diào)解協(xié)議》，并共同向常州中院申請(qǐng)按照本次調(diào)解協(xié)議出具本案的調(diào)解書結(jié)案。

據(jù)民事調(diào)解書，雙方確認(rèn)礪劍集團(tuán)應(yīng)付神力股份股權(quán)回購款共計(jì)1.8億元，礪劍集團(tuán)將分三期支付上述款項(xiàng)，第一期為1000萬元，第二期為7000萬元，第三期為1億元。

陷入股權(quán)回購糾紛

神力股份與礪劍集團(tuán)之間的合作始于2020年。

2020年10月15日、2020年11月4日，神力股份與礪劍集團(tuán)、深圳礪劍防衛(wèi)技術(shù)有限公司（以下簡稱“礪劍防衛(wèi)”）簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資協(xié)議和補(bǔ)充協(xié)議。協(xié)議約定，礪劍集團(tuán)將持有的礪劍防衛(wèi)55%的股權(quán)作價(jià)2.64億元轉(zhuǎn)讓給神力股份，同時(shí)神力股份以3000萬元認(rèn)購礪劍防衛(wèi)2.65%的股權(quán)，對(duì)礪劍防衛(wèi)進(jìn)行增資。

彼時(shí)，礪劍集團(tuán)承諾：礪劍防衛(wèi)2020年至2022年經(jīng)審計(jì)的累計(jì)凈利潤總額應(yīng)不低于1.2億元，2020年—2022年實(shí)現(xiàn)的凈利潤分別不低于0.15億元、0.4億元、0.65億元。

神力股份的公告中稱，若礪劍防衛(wèi)2020年至2022年經(jīng)審計(jì)的、扣非后凈利潤總數(shù)不能達(dá)到1.2億元的50%，神力股份有權(quán)要求礪劍集團(tuán)回購礪劍防衛(wèi)的股權(quán)。

據(jù)上交所紀(jì)律處分決定書，上述協(xié)議簽訂后，礪劍防衛(wèi)2020年至2022年經(jīng)審計(jì)的扣非凈利潤合計(jì)僅0.19億元。

在上述條件下，2023年8月10日，神力股份與礪劍集團(tuán)協(xié)商并簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定礪劍集團(tuán)以現(xiàn)金分三期支付共3.41億元回購礪劍防衛(wèi)57.65%股權(quán)。

隨后的5個(gè)月內(nèi)，礪劍集團(tuán)先后支付兩筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，合計(jì)1.73億元，卻未按約定在2024年8月15日前支付第三筆轉(zhuǎn)讓款。雙方就此陷入糾紛，2024年9月23日，神力股份向法院提出民事訴訟，并申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。

上交所曾對(duì)礪劍集團(tuán)進(jìn)行公開譴責(zé)

值得注意的是，雙方矛盾曾吸引監(jiān)管注意。今年1月，上交所曾發(fā)公告，對(duì)礪劍集團(tuán)予以公開譴責(zé)。

上交所表示，業(yè)績承諾履行補(bǔ)償義務(wù)，是交易對(duì)方應(yīng)當(dāng)遵守的承諾。業(yè)績承諾補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按約定及時(shí)補(bǔ)償，以彌補(bǔ)上市公司損失，保護(hù)投資者權(quán)益。

神力股份曾在2024年業(yè)績預(yù)告中介紹，因雙方糾紛，公司去年計(jì)提了約7600萬元的壞賬準(zhǔn)備金。受此影響，神力股份2024年歸母凈利潤同比由盈轉(zhuǎn)虧，預(yù)虧2400萬元至4700萬元。

至于雙方和解后對(duì)公司業(yè)績的影響，神力股份在公告中表示，公司前期已根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)相應(yīng)的應(yīng)收賬款計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。本次雙方達(dá)成和解，若協(xié)議得以順利履行，該款項(xiàng)已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備將按回款進(jìn)度分批轉(zhuǎn)回。目前尚無法確定本次和解對(duì)公司本期及期后利潤的具體影響。

據(jù)雙方約定，神力股份申請(qǐng)終結(jié)財(cái)產(chǎn)保全程序的節(jié)點(diǎn)為“礪劍集團(tuán)履行完畢協(xié)議約定的應(yīng)支付款項(xiàng)時(shí)”。

若礪劍集團(tuán)未按期足額支付調(diào)解協(xié)議約定款項(xiàng)，神力股份有權(quán)立即按到期應(yīng)付及未到期應(yīng)付的金額扣除礪劍集團(tuán)已付款金額申請(qǐng)執(zhí)行。深圳市前海中物一方企業(yè)管理顧問有限公司對(duì)礪劍集團(tuán)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。

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